2024年，在县委、县政府的正确领导和人大、政协的监督指导下，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十届三中全会和习近平总书记考察宁夏重要讲话精神，全面贯彻落实中央和自治区党委经济工作会议、全国和全区财政工作会议精神，以及区、市、县党委决策部署，扎实开展党纪学习教育，攻坚克难抓收入，综合施策强保障，改革创新促发展，加速释放财政资金效能，有力促进全县经济社会高质量发展。

（一）一般公共预算执行情况

全年地方一般公共预算收入完成36320万元，同比增长4.33%，完成年初预算数的91.95%。其中：税收收入完成28129万元，同比降低0.78%，占地方一般公共预算收入的77.45%；非税收入完成8191 万元，同比增长26.70%，占地方一般公共预算收入的22.55%。地方一般公共预算支出完成460031万元，同比增长3.65%，完成变动预算数的90.89%；债务还本支出12794 万元，上解支出171万元，调出资金1505万元。预算执行结果为：地方一般公共预算收入加上自治区各项补助和上年结余，总财力达到520641万元，收支相抵，结余46140万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全年政府性基金预算收入完成4606万元，同比降低37.24%，完成年初预算的78.33%。政府性基金支出完成16988万元，同比增长16.68%，完成变动预算数的64.32%；专项债务还本支出42345万元。预算执行结果为：地方政府性基金收入加上自治区补助、调入资金及上年结余，总财力达到66084万元，收支相抵，结余6751万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全年社会保险基金收入完成43737万元，同比增长35.32%，完成年初预算的104.7%。其中：社会保险费收入17549万元、财政补贴收入22616万元、利息收入411万元、委托投资收益395万元、转移收入100万元、其他收入36万元、上级补助收入2630万元。社会保险基金支出完成36978万元，同比增长9.54%，完成年初预算数的106%。其中：社会保险待遇支出35023万元、转移支出24万元、上解上级支出1931万元。预算执行结果为：社会保险基金收入加上上年结余，总财力达到73347万元，收支相抵，当年结余6759万元，年末滚存结余36369万元。

（四）国有资本经营预算执行情况

全年国有资本经营收入为0万元；国有资本经营支出1万元。预算执行结果为：国有资本经营预算收入加上上级补助收入和上年结余，总财力达到1万元，收支相抵，结余0万元。

（五）地方政府性债务管理情况

全年限额内地方政府债务余额382071万元（一般债务302853万元，专项债务79218万元），未超过自治区核定我县政府债务限额417562万元（一般债务限额331081万元，专项债务限额86481万元）。按融资方式分：政府外债贷款2984万元，地方政府债券379087万元（一般债券299869万元、专项债券79218万元）。全县债务风险等级整体评定为绿色，为政府债务风险正常地区，债务风险整体可控。

上述汇总数据，在财政决算正式编制完成并报经自治区财政厅审定后，还会有所变动。对此，我们将向人大常委会专题报告。

一、攻坚克难，综合施策，财政保障基础不断夯实。紧扣目标任务，强基础，争项目，挖潜力，深入推进财源建设工程。一是千方百计壮财源。认真贯彻落实全县“壮大一产、带动三产、撬动二产”的“一三二”产业发展新路子，全面贯彻落实减税降费和招商引资政策，充分发挥财税政策和财政资金的导向作用，有力推动工业振兴、农业现代化、产城融合发展，不断夯实财源建设，着力打造新的税收增长极，深入推动财政可持续发展。不断健全财税联动协调机制，着力强化财政收入形势分析研判，加强对煤炭、原油、建筑及房地产等重点税源行业和增值税、企业所得税、契税等重点税种的征管，深挖潜力、堵漏增收、应收尽收。二是全力以赴争资金。不断抢抓各种政策机遇，准确把握政策导向、资金投向，紧密围绕地方政府专项债券、超长期国债等重大专项资金，对标全县重点工作任务、重大投资项目，积极主动沟通对接，密切加强部门联动，及时超前谋划项目，着力提高资金争取效率。全年争取中央及自治区转移支付资金391742万元；政府债券资金76445万元；国债项目资金7878万元；超长期国债资金13602万元。三是主动作为盘存量。严格结余结转资金管理，进一步加大资金盘活力度，定期不定期清理盘活存量资金，切实提高财政资金使用效益，全年统筹盘活使用财政存量资金6007万元；全面清理国有闲置资产资源，充分挖掘存量资产资源价值，采取拍卖、划转等多种方式，全力盘活利用现有国有资产，确保国有资产保值增值，全年盘活存量资产资源354万元。从而有力保障了全县重点民生急需领域及化解政府债务等支出事项，初步形成了“多个渠道引水、一个池子蓄水、一个龙头放水”的资金保障新格局。

二、凝聚合力，巩固成果，乡村振兴战略深入推进。全面落实各项强农惠农政策，持续加大财政支农投入力度，有力推动乡村全面振兴。一是统筹使用衔接资金力促乡村振兴。坚持按照“资金跟着项目走”的原则，安排使用财政衔接资金27480万元（其中：中央财政衔接资金17210万元、自治区财政衔接资金8980万元、县级财政资金1290万元），主要用于5个乡（镇）9个部门（单位）肉牛良种繁育“见犊补母”、科学化饲草调制、农村饮水安全水质提升工程等46个具体项目。二是充分利用闽宁协作资金助力乡村振兴。按照《彭阳县2024年闽宁协作发展资金使用方案》，安排使用自治区闽宁协作资金4700万元，主要用于5个乡（镇）和8个部门（单位）组织实施的就业创业、朝那鸡标准化养殖场等16个建设项目。三是强化金融服务助推乡村振兴。紧扣服务“三农”，聚焦支持小微企业、新型农业经营主体、创业人群等实体经济，积极采取融资担保、助企纾困等多种措施，鼓励和引导金融机构进一步扩大信贷规模，提高贷款覆盖面，持续扶持壮大农业产业，增强农户创业致富能力。全年涉农贷款余额609021万元，较年初增加50325万元，增长9%，占贷款总额的78%。

三、履职尽责，改善民生，社会事业得到有力促进。牢固树立以人民为中心的发展理念，充分发挥财政职能作用，尽力而为、量力而行，持续将资金向民生领域倾斜，有力推动各项社会事业高质量发展。一是安排教育体育事业发展资金67034万元，支持实施县一中400米田径场及附属设施改造、县三中新建教学楼项目，建成县四小综合教学楼、红河镇中心学校综合教学楼、县一中宿舍楼及餐厅、新集乡全民健身中心等项目，维修维护5个社区多功能运动场，持续支持实施营养改善计划，全县教育体育高质量发展迈出新步伐取得新进展。二是安排卫生健康事业发展资金23172万元，支持实施基层医疗与公共卫生供给质量提升行动，建设县人民医院传染楼和王洼分院项目，进一步深化医共体建设，促进“三医”协同治理，推进公立医院高质量发展，深入促进医防协同，切实筑牢公共卫生防护网。三是安排文化旅游事业发展资金5477万元，支持实施红色堡垒产业融合发展乡村振兴项目、姚河塬遗址保护及基础设施建设项目、长征文化公园小岔沟及乔家渠红色文化旧址保护利用项目、智慧微型自助图书馆（站）项目，成功举办第二十届宁夏六盘山山花节暨第十二届“梯田花海·醉美彭阳”文化旅游节、2024年彭阳县“学用‘千万工程’礼赞丰收中国”暨“青春献礼 时代新篇”红色文化旅游活动等重大节庆活动，全面推动文化旅游事业高质量发展。四是安排社会保障事业发展资金73557万元，进一步提高城乡低保标准、残疾人“两项补贴”标准和儿童养育津贴标准，切实做好困难群众兜底保障。大力支持高校毕业生、退役军人、农民工和脱贫人口等重点群体就业创业，扎实推动民生实事落地落实。支持建设完成老年养护楼和失能特困照护中心及附属设施项目、社区日间照料中心运营补助项目、农村老饭桌运营补助等一批社会保障项目。五是安排生态环保及水利工程建设资金24788万元，支持实施黄河流域宁夏段生态保护国土绿化与防沙治沙项目、六盘山山水林田湖草沙一体化保护和修复工程，支持实施茹河流域水污染防治工程、中部水系迺河河道治理工程、红河新建中型灌区节水配套工程（徐夏塬片区）、坡耕地综合治理项目、农村饮水安全水质提升工程、店洼等灌区现代高效节水灌溉工程，农村生态环境及群众生产生活条件持续改善。六是安排城乡基础建设资金18733万元，支持实施县城防洪排涝工程、平安路以西片区老旧供热管网改造工程、县城热源厂锅炉及环保改造工程、城市断头路及公共基础设施改造工程、城乡市政公共设施维修加固工程、农村建筑节能改造工程，保障性租赁住房项目、民乐苑等老旧小区天然气管网改造项目、城阳乡长城村传统村落保护发展项目，支持实施8个美丽宜居村庄建设项目，城乡基础建设稳步推进。

四、树牢底线，强化监管，防范风险能力明显增强。坚持底线思维，持续聚焦发展和安全，切实履行主体责任，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是坚持防范化解债务风险不动摇。全面贯彻落实中央和自治区化解存量债务的最新政策和要求，准确把握政府债务限额置换存量债务政策机遇，全力争取置换债务限额，大力统筹各类资金资产资源，足额安排债务还本付息资金，积极稳妥化解存量政府债务，全年偿还法定债务16939万元，实现系统内隐性债务与融资平台公司退出“双清零”。严格落实《关于严防新增政府隐性债务风险的通知》要求，着力压实部门（单位）主体责任，持续加强政府投资项目建设源头管控，严格实行政府投资项目审批“三征求、三把关”机制，严防政府债务风险，坚决遏制新增隐性债务。研究制定了《彭阳县贯彻落实〈关于进一步加强地方债务风险防范化解的实施方案〉责任分工清单》，着力构建政府债务管控机制，牢牢守住不发生系统性风险底线。二是坚决兜牢兜实“三保”底线。牢固树立政府过“紧日子”思想，修订印发了《彭阳县行政事业单位差旅费管理办法》《彭阳县行政事业单位会议费管理办法》《彭阳县党政机关培训费管理办法》等制度，大力压减非刚性一般性支出，确保将“三公”经费和三项费用压减在控制总量（2019年决算数的80%）之内。坚持按照“两个优先”原则，持续做好“三保”及其他刚性支出保障工作，全年“三保”支出199088万元，总体平稳安全运行。三是有效防范化解金融风险。加大法规政策宣传力度，着力提高社会公众对非法集资的识别和防范能力，常态化开展金融机构排查整治，组织对地方金融组织、重点行业领域经营情况开展全面检查14次；组织开展“双伪”排查整治，排查清理“伪持牌”1家；会同公安、市监等部门，联合开展“扫楼清街”专项行动4次，检查重点企业22家，切实增强金融风险意识，力促依法合规经营。

五、改革创新，健全机制，财政管理水平持续提高。坚持深化改革与强化管理协同推进，着力提升财政现代治理效能。一是不断强化财政预算执行管理。认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》《中华人民共和国预算法实施条例》等法规制度，有序推进“零基预算”，科学合理编制部门预算，加强预算执行动态监控，全面硬化预算约束机制。严格执行《彭阳县财政性资金管理办法》，切实加强对国债资金、债券资金、直达资金、衔接资金等重点及民生资金的监管，从严落实督导检查、通报约谈、扣减经费等制度措施，积极督促着力加快资金支付进度，确保了各项财政资金真正用在促进民生事业发展的“刀刃”上。二是深入推进预算绩效管理。牢固树立“花钱必问效、无效必问责”的绩效管理理念，聚焦事前、事中、事后绩效管理，真正实现了绩效目标与部门预算同步申报、同步审核、同步批复、同步公开。加大预算绩效管理培训力度，切实提高绩效工作人员业务水平，先后组织对县四小综合教学楼项目、2023年高建堡片区高效节水补灌工程等9个项目开展绩效评价，涉及资金3782万元，并向人大常委会专题报告，自觉接受依法监督。三是持续加大财会监督力度。聚焦重点民生领域，先后组织开展了财经纪律专项行动重点问题自查自纠及“回头看”工作；2024年度会计法规执行情况行政执法检查和代理记账行业专项整治；乡村振兴衔接资金、防范化解金融风险重点检查；“三公”经费和三项费用执行情况专项检查；协助开展审计移交问题核查处理事项。组织完成全县行政事业单位内部控制报告编审工作，切实维护了财经纪律的严肃性，提高了财政资金使用的安全性、规范性和有效性。四是持续强化政府采购业务监管。依法履行政府采购监管职能，先后组织开展政府采购领域“四类”违法违规行为专项整治、政府采购领域优化营商环境突出问题自查自纠及政府采购透明度评估工作。全年组织开展各类采购活动386批（次），预算金额为34162万元，完成农副产品采购242万元，办理政府采购线上投诉7个，转办案件4个。五是扎实组织开展财政投资评审。通过公开招标的方式采购38家中介服务机构，制定印发了《彭阳县财政投资评审机构量化考核办法》，科学规范评审，有效控制成本，确保了财政投资评审工作的有序开展。全年完成评审项目531个，评审投资总额467594万元，审减13889万元，审减率2.88%。六是持续加强对国有资产的监管。全面摸排行政事业单位国有资产家底，建立了“全面、准确、细化、动态”的信息数据库，实现了对国有资产从使用到处置整个生命周期的全程监管。完成10家国有企业占有产权登记和14家企业变动产权登记，扎实开展违规处置国有资产和投资损失专项治理，有效提升了国有企业资产管理水平，为规范企业国有资产交易行为、“三重一大”事项审批制度的落实、企业投资经营风险防范工作奠定了良好的基础。

2024年在县委、县政府的坚强领导和县人大、政协的监督指导下，在自治区财政厅大力支持和有关部门的通力协作下，在全系统财政干部的辛勤努力下，财政预算执行总体平稳。但客观分析，运行中仍然面临一些较为突出的困难和问题：一是财源基础薄弱，财政收入增收空间有限。县级财源基础相对还比较薄弱，对重点税源依赖程度较大，原油、房地产行业税收大幅下降，新增培育税源见效较慢，加之国有资产有偿使用等收益来源不足，非税收入挖潜空间较小，致使全县财政收入增长困难。二是刚性支出增加，财政资金供需矛盾日益突出。随着省以下财政体制改革进程及支持实施乡村振兴、产业高质量发展和兑现增资政策、社保救助提标等民生事业发展，刚性支出只增不减，财政兜底责任不断增大，收支平衡压力持续加大。三是债务管理压力递增，财政风险防范不容忽视。一方面，统筹发展和化债的矛盾较为突出；另一方面，政府投资项目潜在风险仍然存在。同时，在推进财政体制机制改革、财政事权和支出责任改革、财政预算绩效管理改革等方面还存在短板弱项。对此，我们将认真研究，制定切实措施加以解决。

2025年财政预算草案

2025年是“十四五”规划的收官之年，也是谋划“十五五”规划的基础之年，全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会和习近平总书记考察宁夏重要讲话精神，认真落实更加积极的财政政策，深入推进财源建设工程，全力保障民生领域重点项目，有效防范化解地方政府债务风险，切实提高资金使用效益和政策效能，力争圆满完成年度财政预算收支目标任务。2025年财政预算草案主要指标是：

预计地方一般公共预算收入安排26200万元，同比降低27.86%；剔除上年缓征税款入库抬高基数、今年王洼煤业新建电厂进项税额大幅抵扣等特殊因素影响后，可比增长5.78%。主要收入项目是：税收收入17000万元，同比降低39.56%；非税收入9200万元，同比增长12.32%；自治区财政补助257974万元；地方政府债务转贷收入20500万元；上年结余资金46140万元；地方一般公共预算收入加上自治区财政补助、转贷收入和上年结余资金，总财力达到350814万元。地方一般公共预算支出安排327410万元，主要支出项目为：一般公共服务支出23200万元、国防支出150万元、公共安全支出8673万元、教育支出63759万元、科学技术支出1617万元、文化体育与传媒支出4210万元、社会保障和就业支出66767万元、卫生健康支出19909万元、节能环保支出8852万元、城乡社区支出6475万元、农林水支出77952万元、交通运输支出6495万元、资源勘探工业信息等支出2305万元、商业服务业等支出1001万元、自然资源海洋气象等支出854万元、住房保障支出15622万元、粮油物资储备支出1463万元、灾害防治及应急管理支出3560万元、预备费4610万元、其他支出34万元、债务付息支出9902万元；一般债务还本支出23304万元；转移性（专项上解）支出100万元。

预计政府性基金预算收入安排6500万元，同比增长41.12%，其中：国有土地使用权出让金收入4614万元、农业土地开发资金收入20万元、污水处理费收入200万元、其他政府性基金专项债务对应项目专项收入1666万元；自治区财政转移支付收入1444万元；上年结余6751万元；债务转贷收入（再融资债券）3800万元；政府性基金收入加上自治区财政补助，政府性基金预算总财力为18495万元。政府性基金预算支出安排14174万元，其中：文化旅游体育与传媒支出1万元、节能环保支出2838万元、城乡社区支出5384万元、农林水支出689万元、资源勘探工业信息等支出108万元、其他支出2704万元、债务付息支出2450万元；债务还本支出4321万元。

预计社会保险基金预算收入安排46120万元，同比增长5.45%，其中：社会保险费收入18145万元、财政补贴收入27091万元、利息收入401万元、委托投资收益407万元、转移收入76万元。社会保险基金预算支出安排40831万元，其中：社会保险待遇支出38714万元、转移支出21万元、其他支出2096万元。收支相抵后，当年结余5289万元，年末滚存结余41658万元。

预计国有资本经营预算总收入1万元（上级转移支付收入），国有资本经营预算支出1万元。

为确保圆满完成上述预算任务，我们将着力抓好以下工作：

（一）进一步抓好固本强基，深入推进财源建设。积极采取资金政策撬动、金融助企纾困、融资担保助贷、科技创新驱动等综合措施，有力推动工业振兴、农业现代化、产城融合等快速发展，不断加快实施财源建设工程，着力打造坚实的财力保障基础。进一步健全财税联动协调机制，强化财政收入形势分析研判，持续加强与税务、发改及项目建设部门的对接协调，全力抓好地域性预缴税款收缴，确保税款及时足额入库；积极督导征管部门依法履行职责，进一步挖掘财政收入潜力，加大收入征缴力度，努力做到依法征收、应收尽收，加大收入征缴力度，努力做到依法征收、应收尽收，尽力收窄收入下降幅度，力争实现可比增长5%以上的目标任务。

（二）进一步做好争资争项，提高财政保障能力。深入学习贯彻党的二十届三中全会和习近平总书记考察宁夏重要讲话精神，进一步抢抓国家实施“两重两新”政策机遇，聚焦中央及区市政策支持方向和领域，紧盯地方政府专项债券、中央预算内资金、超长期国债等资金投向，积极主动协调配合发改等部门，认真细致精准谋划重点项目，持续加强项目库建设，积极向上争项目争资金，有力提高财政保障能力，持续推动县域经济高质量发展。

（三）进一步优化支出结构，全力兜牢“三保”底线。深入学习贯彻落实习近平总书记关于党和政府带头过紧日子的重要指示精神，坚持厉行节约树牢过紧日子的理念，聚焦高质量发展，认真贯彻落实各项民生保障政策，严格执行《彭阳县财政性资金管理办法》，积极有效盘活各类财政存量资金资源，大力压减非急需非刚性支出，全面削减或取消低效无效资金，注重对债券资金、直达资金、衔接资金等重点及民生资金支付进度的动态监管，有力推动积极的财政政策加力提效，进一步筑牢兜实“三保”底线，着力确保“三保”保障平稳运行，不出任何风险。

（四）进一步强化债务监管，防范化解债务风险。坚持把防范化解地方政府债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩贯穿工作始终，持续加强政府投资项目建设源头管控，严格落实政府投资项目审批“三征求、三把关”机制，坚决遏制新增隐性债务。持续贯彻落实《彭阳县贯彻落实〈关于进一步加强地方债务风险防范化解的实施方案〉责任分工清单》，持续筑牢防范和化解风险“防火墙”，严防政府债务风险。

（五）进一步加强财会监督，切实提高资金绩效。牢固树立财经纪律“红线”意识，强化财经纪律的刚性约束，有效开展财会监督专项行动，持续开展财政资金绩效评价工作，聚焦重点领域、重点事项和重点单位，持续加大对政府过紧日子、预算执行约束、等领域监督检查，发现问题，及时督促推进整改。认真落实人大监督机制，建立健全纪检监察监督、审计监督等综合监督协调机制，扎牢织密财政资金“安全网”，着力提高资金使用效益和政策效能。

（六）进一步深化改革创新，着力优化运行机制。持续深化财政预算管理改革，深入推进零基预算，健全跨年度预算平衡机制。硬化预算执行约束，坚持先预算后支出，从严从紧控制预算追加。加快构建全过程、全方位绩效管理闭环系统，前移绩效评审关口，提升绩效评价质量，将绩效评价结果与财政预算安排挂钩，绩效评审不合格相应压减财政预算。加强国有资产管理，着力解决资产闲置、重复配置及低效无效等问题，优化资源配置。深入实施新一轮国企改革提升行动，优化国有企业布局，推动国有企业提质增效。

2025年财政工作任务艰巨、责任重大、使命光荣。我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督指导，攻坚克难，坚定信心，改革创新，认真落实更加积极的财政政策，圆满完成县十届人大五次会议确定的目标任务，努力为建设中国式现代化彭阳作出新的更大贡献！