2023年，在县委、县政府的正确领导和人大、政协的监督指导下，财政工作坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察宁夏重要讲话精神，全面贯彻落实中央和自治区经济工作会议、全国和全区财政工作会议精神，以及区、市、县党委全会精神，扎实开展学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育，坚持稳字当头、稳中求进总基调，攻坚克难抓收入，优化支出保重点，统筹财力化债务，改革创新强管理，加速释放财政服务和资金效能，加力促进县域经济恢复提振，支持全县经济社会高质量发展取得明显成效。

（一）一般公共预算执行情况

全年地方一般公共预算收入完成34814万元，为调整预算的100.62%，同比降低19.70%，可比增长8.16%。其中：税收收入完成28349万元，同比降低10.26%，占地方一般公共预算收入的81.43%；非税收入完成6465万元，同比降低45.05%，占地方一般公共预算收入的18.57%。地方一般公共预算支出完成443819万元，为变动预算的86.01%，同比增长2.46%。其中：一般公共服务、公共安全、教育等八项非营利性服务业财政支出236184万元，同比增长0.29%。债务还本支出21722万元，上解支出194万元，补充预算稳定调节基金214万元。预算执行结果为：地方一般公共预算收入加上自治区各项补助、调入资金、预算稳定调节基金及上年结余，总财力达到538142万元，收支相抵，结余72193万元。

（二）政府性基金预算执行情况

全年政府性基金预算收入完成7339万元，为调整预算的105.60%，同比增长35.61%。其中：国有土地使用权出让收入6048万元，为调整预算的105.98%，同比增长16.55%。政府性基金支出完成14559万元，为变动预算的77.86%，同比增长44.05%;转移性（债务还本）支出3961万元。预算执行结果为：地方政府性基金收入加上自治区补助和上年结余，总财力达到22659万元，收支相抵，结余4139万元。

（三）社会保险基金预算执行情况

全年社会保险基金预算收入完成32321万元，为调整预算的104.47%，同比增长19.04%。其中：社会保险基金收入16686万元，财政补贴收入13542万元，上级补助收入1385万元。社会保险基金预算支出完成33756万元，为调整预算的100.00%，同比增长26.75%。其中：社会保险待遇支出30257万元，上解上级支出3264万元。预算执行结果为：社会保险基金收入加上上级补助收入和上年结余，总财力达到63706万元，收支相抵，当年结余-1435万元，年末滚存结余29950万元。

（四）地方政府性债务管理情况

全年限额内地方政府债务余额322603万元（一般债务278431万元，专项债务44172万元），未超过自治区核定我县政府债务限额353317万元（一般债务限额305026万元，专项债务限额48291万元）。按融资方式分：政府外债贷款3269万元，地方政府债券319334万元（一般债券275162万元、专项债券44172万元）。全县债务风险等级整体评定为绿色，为政府债务风险正常地区，债务风险整体可控。

需要说明的是：全年财政预算执行情况汇总数据，在财政决算正式编制完成并报经自治区财政厅审定后，还会有所变动。对此，我们将向人大常委会专题报告。

一、多措并举，综合施策，财源基础建设深入推进。坚持把财源建设作为财政工作的重中之重，摆在首要位置常抓不懈。一是培植财源增收入。坚持“放水养鱼，涵养税源”“发展产业，厚植税源”“强化管理，做优税源”“精准招商，培育税源”的原则，认真贯彻落实《关于实施财源建设工程推进全区经济高质量发展的实施意见》精神，积极克服入库缓征税款同比成倍减少和一次清收拖欠水土保持费以及财经纪律专项整治整改退库等因素影响，充分发挥财税政策和财政资金的导向作用，在全区率先探索设立产业高质量发展和乡村振兴引导资金，全力强化招商引资要素保障，全面落实惠企助企政策，大力支持新兴工业产业、现代数字服务业、特色农业产业融合发展，着力培育新兴税源增长点，有效激发市场主体活力，有力促进重点税源产业持续健康发展。同时，以“财税联动协调机制”为抓手，进一步强化综合治税治费，持续深挖财政收入潜力，确保各项收入及时足额入库，真正做到依法征收、应收尽收、堵漏增收。二是争取资金强保障。深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察宁夏重要讲话精神、自治区第十三次党代会精神，抢抓各种政策机遇，准确把握政策资金导向，扎实开展“百日无冬闲”攻坚行动，全面谋划上报了一批牵动经济社会发展的大项目好项目，积极与自治区财政厅等部门沟通对接，全年累计争取到位中央和自治区转移支付等资金402694万元（同比增长3.19%），以及政府债券资金22083万元，全力提升财政保障能力，持续推动县域经济社会高质量发展。三是金融助力促发展。认真贯彻落实中央金融工作会议精神，充分发挥金融联席和“政银企”会议制度，组织多种形式对接会，搭建银企对接平台，开展企业纾困解难活动，综合利用贷款贴息、融资担保、风险补偿、考核激励等措施，积极引导全县金融机构稳妥做好企业贷款接续和服务实体经济，全力推动普惠金融高质量发展，有力助推全县经济高质量发展。全年全县银行业金融机构各项存款余额871805万元，同比增长7.90%；贷款余额713334万元，同比增长11.79%，存贷比为81.82%。

二、集中财力，优化结构，民生事业得到全力保障。坚持以人民为中心的理念，认真贯彻落实国家和区市县各项基本民生保障政策，聚力保持必要财政支出强度，尽力而为，量力而行，集中财力保重点、保民生。一是兜实“三保”底线。认真贯彻落实中央和自治区保“三保”工作要求，全面落实保障主体责任，不断优化资金结构，加快支出进度，强化动态监管，兜牢兜实保障底线。全年累计“三保”支出201021万元，其中：保基本民生支出40631万元、保工资支出112766万元、保运转支出7392万元、其他刚性支出需求40232万元，全县“三保”运行总体平稳，动态可用财力、“三保”支出、风险防范和暂付款项化解均处于合理区间。二是整合资金促振兴。有效统筹整合使用财政涉农资金，全力支持巩固拓展脱贫攻坚成果同乡村振兴有效衔接，全面推进乡村振兴，加快农业农村现代化。全年统筹整合使用财政涉农资金38823万元，完成支出38213万元，支付率98.43%（其中：衔接资金完成支出22441万元，支付率100%），重点用于9个部门（单位）39个具体项目，支持实施移民点基础设施短板、美丽乡村建设等农村基础设施项目17个，草畜、蔬菜、节水农业等产业项目20个，帮扶培训及就业帮扶项目2个。安排闽宁协作资金4850万元，支持9个部门2个乡镇实施闽宁协作发展项目14个，完成支付4836万元，支付率99.71%。三是金融扶持壮产业。积极鼓励引导金融机构，深入推进金融政策创新，持续开展金融信贷扶持，稳步扩大涉农信贷规模，有效助力脱贫人口创业就业，大力培育发展壮大新型农业经营主体和草畜、红梅杏等优势特色产业。全县金融机构涉农贷款余额511132万元，脱贫人口小额信贷余额9652户70264万元，覆盖面60.27%，其中：当年新发放脱贫人口小额信贷4369户31380万元，完成自治区下达任务26000万元的120.69%。四是统筹落实保民生。不断优化支出结构，合理统筹调度资金，足额拨付社保救助资金，全力保障机关事业单位离退休人员养老保险缺口资金，统筹解决农民工工资、农业保险县级配套等民生资金，全年用于教育、社会保障与就业、医疗卫生、城乡社区、农林水等方面的民生支出达到379755万元，同比增长0.33%，占一般公共预算支出的85.57%。

三、提高站位，落实责任，防范化解风险措施得力。坚持把防范化解地方政府债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩贯穿于财政工作稳健有序运行的始终，不断强化底线思维和风险意识，统筹发展和安全，发展和民生，牢牢守住不发生系统性风险的底线。一是积极有效防范化解政府债务风险。认真贯彻落实党中央、国务院和自治区党委和政府决策部署，全面落实区市县党委和政府确定的“一揽子”化解地方政府债务风险方案及相关配套措施，积极督导并筹措各类资金，扎实做好政府债务风险防范化解工作，全年偿还化解地方政府债务51973万元，超额完成当年政府债务化解任务。同时，印发《关于严防新增政府隐性债务风险的通知》，严格执行项目审批“三征求、三把关”机制，持续加强政府投资项目建设源头管控，坚决堵住新增隐性债务的口子。从政府债务规模、结构、安全性分析，我县政府债务风险没有超过债务风险警戒线，风险等级评定为绿色，为政府债务风险正常地区，债务风险整体可控。二是深入推进防范金融领域风险。扎实开展防范金融风险向政治安全领域传导专项行动，紧扣“防范化解中小金融机构风险、地方金融组织风险、大型企业债务违约风险、金融领域乱象治理”等重点，持续开展金融安全大排查大整治及“回头看”工作，及时化解自治区党委第三巡视组反馈的金融领域信访案件3件，全县脱贫人口小额信贷逾期率0.21%，低于全区0.38个百分点，金融机构及各项信贷资金安全高效运行。三是主动作为防范安全领域风险。全面贯彻落实自治区党委十三届四次全会、市委五届八次全会精神，认真履行财政职能职责，积极争取项目资金并统筹有限财力，全年落实公共安全保障资金23451万元，全力支持全县应急救援和安全生产保障工作，落实自然灾害生活救助政策，大力支持危化企业、煤矿等重点领域安全风险防控，支持能源保供、应急救援基础设施和安全生产监管能力建设，支持农村公路柳工坊防撞墙等防护设施提升工程实施，支持城乡居民更换“三件套”落实落地，切实维护人民群众生命财产安全，推进建设更高水平的平安彭阳，确保了社会大局和谐稳定。

四、厉行节约，强化管理，财政资金绩效持续提升。牢固树立过“紧日子”的思想，全面贯彻落实厉行节约各项政策措施，不断提升财政资金使用绩效。一是持续强化财政预算执行管理。全面推行“零基预算”，科学合理制定支出定额标准，初步建立了标准科学、规范透明、约束有力的地方公共财政预算编制体系。同时，合理统筹调度财政资金，不断调整优化支出结构，着力加大重点事项保障力度，持续做好预算执行进度督促工作，有效提升财政预算执行监管能力。二是持续加强财政预算绩效管理。牢固树立预算绩效管理理念，对纳入部门预算的项目实行预算绩效目标同编制、同审核、同批复、同公开；对28个涉农统筹整合项目资金实行绩效目标中期监控；对12个重点项目开展绩效评价，严格评价结果应用，强化督促问题整改，切实做到“花钱必问效，无效必问责”，着力构建全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系。三是全面贯彻落实过紧日子要求。认真落实《关于进一步严格财政支出管理坚决落实过紧日子要求的通知》精神，切实压紧压实主体责任，坚持常态化纪律要求，严格执行过紧日子具体举措，持续加强“三公”经费和“三项”费用等一般性支出管控，大力压减非急需、非刚性支出，全面削减或取消低效无效资金，扎实推进党政机关过紧日子。同时，印发《关于进一步清理盘活存量资金的紧急通知》《关于切实做好预算单位专用存款账户清理工作的紧急通知》，撤并41个预算单位81个专用存款账户，清理盘活统筹使用财政存量资金10750.3万元，确保把每一笔资金用到促进民生事业发展的刀刃上、紧要处。四是全方位多层次开展财会监督。不断加大对政府过紧日子、预算执行约束等预算管理领域的监督检查，先后组织开展了财经秩序专项整治行动、中华人民共和国会计法规执行情况行政执法检查和代理记账行业违法违规行为专项整治工作，以及重点民生领域突出问题、教育领域侵害群众利益不正之风、乡村振兴领域腐败和作风问题等专项治理，开展乱收费、乱罚款等违规行为自查自纠，及时督促推进发现问题整改，强化通报问责和处理处罚，确保了资金资产资源安全规范高效运行。全年完成财政投资评审项目456个，评审投资总额309535万元，预（结）算225724万元，净审减9531万元，审减率4.05%；组织开展各类政府采购活动494批（次），预算金额为27288万元；盘活国有资产总额6575万元，净值5428万元，面积48494平方米。

五、改革创新，协调运行，财政管理水平持续提高。持续学习贯彻新发展理念，深入推进改革创新，不断优化体制机制，加快建立完善现代财政制度。一是不断夯实财政基础管理。不断加强财政预算管理一体化系统建设，认真贯彻落实网络信息安全保密工作要求，持续完善硬件设施，跟进一体化系统建设，积极探索建立财政专项扶贫资金监管、行政事业单位内控管理等系统应用模式，深入推进国库管理制度、国有资产管理等改革，积极构建财政资金分配使用全过程留痕、责任可追溯的监管机制，着力提升地方财政科学化精细化管理水平。二是深入推进内控制度建设。制定印发了《关于开展2022年度行政事业单位内部控制报告编报工作的通知》，组织完成全县139个行政事业单位内部控制报告的编制、汇总、报送、审核、检查、分析、应用等工作，坚持需求导向和问题导向，紧盯重要风险点和关键环节，着力夯实财政财务会计管理基础，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局的重要基础作用。三是着力提升直达资金使用效率。严格资金下达管理，在一体化系统和直达资金监管系统中严格核对直达标识，最终下达预算单位；严格资金拨付管理，所有直达资金全部采用国库集中支付方式拨付，有效杜绝挤占、挪用或转入单位实有资金账户。严格督查检查，定期开展工作提醒及预算执行通报，督促直达资金使用单位加快预算执行进度，提高资金使用效益，确保直达资金第一时间直达基层、惠企利民。全年纳入直达资金监管范畴资金共计105944万元，累计完成支付91078万元，支付率85.97%。四是全力落实重点改革任务。按照建立现代企业制度的要求，扎实组织开展国有企业“靠企吃企”专项治理，指导全县17家国有企业，进一步瘦身健体，提质增效，完善法人治理体系和内控制度建设，国有企业改革三年行动成果巩固提升。认真落实自治区党委十三届五次、市委五届九次全会精神，对照认领县委、县政府制定的“1+4”系列文件责任清单任务，积极主动争取自治区生态建设、环境保护等方面的项目和资金支持，全年安排落实生态保护补偿资金26277万元，县域生态环境建设水平持续提高。认真贯彻落实中央和自治区关于推进普惠金融高质量发展的实施意见，紧盯金融助力乡村振兴大局，聚焦“守底线、抓发展、促振兴”，充分发挥财政资金和政策“四两拨千斤”的作用，大力支持引导全县7家商业银行进一步扩大信贷营业服务网点，累计建成乡村振兴金融服务中心145个，覆盖面92.94%，基本实现县域基础金融服务全覆盖。充分发挥“金融+”联席会议平台作用，开展“线上+线下”常态化政银企对接活动，通过增加信用贷款和中长期贷款等形式，稳步扩大信贷投放规模，普惠型小微企业贷款余额中信用贷款占比明显提高。

这些成绩的取得，是习近平新时代中国特色社会主义思想科学指引的结果，是县委、县政府坚强领导的结果，是县人大、政协监督指导的结果，是自治区财政厅大力支持和有关部门通力协作的结果，是广大财税干部辛勤努力的结果。在此，我诚恳的向长期关心支持财政工作的各级领导和各界朋友表示衷心的感谢！向全县广大财税干部职工致以崇高的敬意！

一年来，在县委、县政府的正确领导和自治区财政厅的大力支持指导下，财政工作取得了一定成绩，有力促进县域经济高质量发展。但客观分析，运行中仍然面临一些较为突出的困难和问题：一是县级财政自给能力偏低，对上级转移支付资金依赖性强。我县财政收入主要来源为上级补助收入，约占财政总收入的78%；债务转贷收入约占财政总收入的13%；县级财政收入占比不足9%。二是重点税源依赖程度较大，财政收入稳定性不足。煤炭行业对全县税收收入贡献最大，占县级税收收入的56%。特别是受王洼煤业缓征税款同比成倍减少、煤炭产销量及价格大幅波动等多重因素影响，税收收入起伏波动较大、水平极不稳定。三是财政刚性支出不断增加，保障收支平衡压力持续加大。随着支持实施乡村振兴、产业高质量发展和兑现增资政策、社保救助提标等民生事业发展，以及落实项目配套资金和地方政府债务还本付息刚性支出不断增加，财政保障收支平衡压力持续加大。财政事权和支出责任改革、财政预算绩效管理改革、行政事业单位内控制度改革、国有资产管理、党员干部作风建设等工作水平仍需持续提高。

2024年财政预算草案

2024年全县财政工作将坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察宁夏重要讲话精神，学习贯彻中央和自治区经济工作会议、财政工作会议精神，认真落实党中央、国务院和区市县党委和政府决策部署，坚持稳中求进工作总基调，巩固提升学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想主题教育成果，持续开展学思想、强党性、重实践、建新功活动，不断强化地方财源建设，着力优化支出结构，深入推进改革创新，力争圆满完成年度财政预算收支目标任务。2024年财政预算草案主要指标是：

预计地方一般公共预算收入安排39500万元，同比增长13.46%。主要收入项目是：税收收入30500万元，同比增长7.59%；非税收入9000万元，同比增长39.21%；自治区财政补助256662万元；地方政府债务转贷收入11200万元；上年结余资金72193万元；地方一般公共预算收入加上自治区财政补助、转贷收入和上年结余资金，总财力达到379555万元。

预计地方一般公共预算支出安排366908万元，同比增长31.90%。主要支出项目为：一般公共服务支出26428万元、国防支出48万元、公共安全支出9133万元、教育支出52416万元、科学技术支出2040万元、文化体育与传媒支出4141万元、社会保障和就业支出63320万元、卫生健康支出21369万元、节能环保支出14898万元、城乡社区支出11444万元、农林水支出89865万元、交通运输支出17257万元、资源勘探信息等支出3202万元、商业服务业等支出3248万元、自然资源海洋气象等支出2378万元、住房保障支出22591万元、粮油物资储备支出113万元、灾害防治及应急管理支出4461万元、预备费4438万元、其他支出4779万元、债务付息支出9939万元；一般债务还本支出12547万元；转移性（专项上解）支出100万元。

预计政府性基金预算收入安排5880万元。其中：国有土地使用权出让金收入4400万元，农业土地开发资金收入20万元，污水处理费收入200万元，其他政府性基金专项债务对应项目专项收入1260万元；自治区财政转移支付收入857万元；政府性基金收入加上自治区财政补助，政府性基金预算总财力为6737万元。政府性基金预算支出相应安排6737万元。其中：城乡社区支出231万元，其他支出857万元，债务付息支出1504万元，转移性（债务还本）支出4145万元。

预计社会保险基金预算收入41775万元，同比增长37.26%。其中：社会保险基金收入17043万元，财政补贴收入23996万元，利息收入375万元，委托投资收益340万元，转移收入21万元。社会保险基金预算支出34833万元，同比增长17.58%。收支相抵后，当年结余6942万元，年末滚存结余36892万元。

预计国有资本经营预算收入1万元（上级转移支付收入），国有资本经营预算支出1万元。

为确保圆满完成上述预算任务，我们将着力抓好以下工作：

（一）进一步夯实地方财源建设。坚持“发展产业，厚植税源”，认真贯彻落实工业强县战略，大力支持“五特四新四优”产业,加快现代化产业体系建设，发展数字经济；积极采取政策撬动、金融助企纾困、融资担保助贷、改革创新等综合措施，深入推动国有企业、民营和小微企业做大做强，提质增效。坚持“强化管理，做优税源”，全面贯彻落实减税降费政策，加强对煤炭、原油、建筑及房地产等重点税源行业和增值税、企业所得税、契税等重点税种的管理，强化调控，依法征收，应收尽收，力争完成地方一般公共预算收入39500万元，同比增长13.46%的目标任务。

（二）积极向上争项目争资金。深入学习贯彻党的二十大精神和习近平总书记视察宁夏重要讲话精神，进一步抢抓国家、自治区出台重要政策机遇和实施重大战略机遇，准确把握财政政策资金投资导向，与发改等部门协调配合，持续加强项目库建设，积极向上争项目争资金，做大做实可用财力，确保全县上级转移支付资金实现正向增长，持续推动县域经济高质量发展。

（三）进一步优化支出保重点。坚持厉行节约树牢过紧日子理念，聚焦高质量发展，认真贯彻落实国家统一的教育、社会保障、卫生健康、劳动就业、文化体育、住房保障等领域基本民生支出政策，严格执行《彭阳县财政性资金管理办法》，积极有效盘活各类财政存量资金，大力压减非急需非刚性支出，全面削减或取消低效无效资金，注重对债券资金、直达资金、涉农整合资金等重点及民生资金支付进度的动态监管，有力推动积极的财政政策适度加力、提质增效，筑牢兜实“三保”底线，确保全县“三保”不出任何风险。

（四）积极稳妥防范化解债务风险。牢固树立安全发展理念，坚持把防范化解地方政府债务风险作为重要的政治纪律和政治规矩，认真贯彻落实党中央、国务院和区市县党委和政府确定化解地方政府债务风险方案及相关措施，严格执行《彭阳县政府投资项目管理办法》，持续加强政府投资项目建设源头管控，从严落实项目审批“三征求、三把关”机制，坚决杜绝违法违规举债行为，有力遏制隐性债务增量，有效杜绝新增隐性债务上新项目、铺新摊子。进一步加强日常监督管理，妥善处置和化解隐性债务存量，着力构建化债长效机制，牢牢守住不发生系统性风险底线。持续组织开展金融领域乱象治理工作，统筹推进风险隐患摸排、预警监测、分析研判、管控处置等各项工作，着力确保金融信贷资金安全高效运行。

（五）切实维护财经运行秩序。认真贯彻落实中共中央办公厅、国务院办公厅《关于进一步加强财会监督工作的意见》和自治区人民政府办公厅《关于进一步规范财政资金管理的通知》要求，牢固树立财经纪律“红线”意识，强化财经纪律的刚性约束，进一步加强财政监督监管和财政财务基础管理，持续加大对政府过紧日子、预算执行约束等预算管理领域的监督检查，及时发现问题并督促推进整改，强化通报问责和处理处罚，扎牢织密财政资金“安全网”，着力提高财政资金绩效。认真落实人大监督机制，建立健全纪检监察监督、审计监督等综合监督协调机制，着力确保资金资产资源安全规范高效运行。

（六）持续提升财政自身建设。巩固拓展主题教育成果，着力构建长效机制，落实“第一议题”制度，始终坚持把学习贯彻习近平新时代中国特色社会主义思想贯穿于财政改革发展全过程，持续狠抓党组理论学习中心组学习、党支部“6+X”主题党日学习、党员干部政治理论学习，注重“深化、内化、转化”工作，扎实推进理论武装思想走深走实；深入学习贯彻习近平总书记关于作风建设的重要论述，认真落实全面从严治党主体责任和“一岗双责”责任，深入推进“转作风重实干勇担当”活动，严格落实周例会、月分析、季考核制度，突出为民服务主题，扎实推动干事创业见行见效；深入推进“八五”普法，认真落实会前学法制度，学习贯彻《中华人民共和国宪法》《中华人民共和国会计法》《中华人民共和国预算法》及其实施条例等法律法规，深入推进财政法治体系建设，着力提升依法行政、依法理财管理水平。

2024年财政任务更加艰巨，我们将始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指引，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大、政协的监督指导，持续按照“学思想、强党性、重实践、建新功”的总要求，攻坚克难抓收入，优化支出强保障，改革创新促发展，圆满完成县十届人大四次会议确定的目标任务，努力开创财政工作新局面，为全面建设社会主义现代化美丽新宁夏彭阳篇章作出新的更大贡献。