主任、各位副主任，各位委员：

受县人民政府委托，现将2022年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、财政预算执行情况

今年以来，在县委、县政府的正确领导下，在自治区财政、县人大的监督指导下，面对更加复杂严峻的发展环境和多点散发的疫情影响，财政部门始终坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记视察宁夏重要讲话精神和重要指示批示精神，贯彻落实自治区第十三次党代会精神，坚持稳中求进工作总基调，坚持把稳经济保增长促发展放在重要位置，不断强化财源建设，优化调整资金结构，着力深化财政改革，扎实推进稳经济一揽子政策措施落地见效，积极推动经济运行稳定在合理区间。截至6月底，地方财政总收入和总支出分别完成31797万元和234223万元，为预算数的101.91%和53.69%，同比分别增长21.49%和5.26%。

（一）财政收支预算执行情况

1-6月份，全县地方一般公共预算收入完成31614万元，为年初预算数的121.59％，同比增长24.02％。其中：税收收入完成23005万元，同比增长214.71％，占地方一般公共预算收入的72.76%；非税收入完成8609万元，同比降低52.65%，占地方一般公共预算收入的27.24%。全县地方一般公共预算支出完成231694万元，为变动预算数的53.61%，同比增长5.27%。

1-6月份，全县政府性基金收入完成183万元，为年初预算数的3.52%，同比降低73.09％。政府性基金支出完成2529万元，为变动预算数的63.32%，同比增长3.95％。

1-6月份，全县社会保险基金收入完成26806万元，为年初预算数的53.85%，同比增长15.38%。社会保险基金支出完成20056万元，同比增长10.68%，其中：城乡居民社会养老保险基金支出3386万元、机关事业单位养老保险基金支出7596万元、工伤保险基金支出294万元、失业保险基金支出391万元。

（二）“五项”经费支出执行情况。

1-6月份，全县行政事业单位财政拨款“五项”经费支出共计401.2万元，比上年同期减少23.01万元，同比降低5.42%。其中：公务接待费5.11万元，同比降低45.12%；出国（境）经费支出为零；公务用车购置费为113.82万元；公务用车运行维护费207.18万元，同比增长30.82%；会议费27.78万元，同比降低42.24%；培训费47.31万元，同比降低77.3%。

（三）政府债务管控情况

认真贯彻落实国家和自治区有关地方政府性债务管理相关政策，进一步细化化解计划，明确目标任务，压实工作责任，积极化解存量债务，全年预算安排债务还本付息资金24286万元，截至6月底，地方政府债券还本付息支出14153万元（其中：一般债券还本付息12654万元，专项债券还本付息1499万元）。全力落实县委、县政府《关于进一步加强地方政府债务管理切实防范化解债务风险的通知》精神，坚持对地方政府性债务实行总量控制，完善债务风险评估预警、风险化解和应急处置机制，提高风险防控能力。截至6月底，纳入地方政府性债务系统管理的债务余额29.04亿元，债务率66.56%，负债率37.90%。按融资方式分：银行贷款0.25亿元，地方政府债券28.79亿元（一般债券25.06亿元、专项债券3.73亿元）。未超过自治区人民政府批准、自治区财政厅核定的债务限额32.0723亿元，政府性债务在可控范围内。

主任、各位副主任、各位委员，综合分析上半年财政预算执行情况，呈现以下四个方面的特点：一是财政收支实现超额完成。紧盯“双过半”目标任务，持续加强与税务等部门沟通协调，在不折不扣落实减税降费政策的前提下，确保全县地方一般公共预算收支超额完成既定目标任务。1-6月份，全县地方一般公共预算收入完成3.16亿元，完成年初预算数的121.59%，同比增长24.02%；地方一般公共预算支出完成23.17亿元，为变动预算的53.61%，同比增长5.27%，快于序时进度3.61个百分点。二是税收收入增速仍然强势。受王洼煤业上年第四季度缓征税款入库和煤炭产销量及价格持续保持高位的双重因素影响，1-6月份税收收入完成2.3亿元，完成年初预算数的107.00%，与去年同期相比增长1.57亿元，同比增长214.71%；剔除减税退税因素影响，同口径增长221.74%。三是非税收入呈现下降趋势。虽然王洼煤业一次性补缴入库2018-2020年水土保持补偿费2938万元，但受2021年4-6月份审计整改集中入库以前年度非税收入及非经营性国有资产有偿使用收入减少等因素影响，1-6月份非税收入累计完成8609万元，同比降低52.65%。四是民生重点领域保障有力。持续树牢过“紧日子”思想，严格按照“三保”工作要求，不断调整优化支出结构，加大重点事项保障力度，及时兑现工资改革政策，足额拨付社保救助资金，民生等重点领域支出得到较好保障。全县用于教育、社会保障与就业、医疗卫生、城乡社区、农林水等方面的民生支出达到204224万元，占支出总量的88.14%。

二、采取主要工作措施

（一）立足财源建设，落细落实政策，有力确保可用财力稳定增长。贯彻落实稳经济大盘要求，持续加强与税务部门协调，在不折不扣落实留抵退税等减税降费政策的前提下，强化收入形势分析研判，狠抓重点行业和主体税种的征管，确保全县地方一般公共预算收入超额完成既定目标任务。同时，进一步抢抓战略机遇，积极争取自治区政策倾斜和财力支持，切实增强地方财政保障和支持经济社会发展的能力。1-6月份，累计争取地方政府债券资金3500万元；争取中央和自治区转移支付资金34.67亿元，同比增长25.96%。

（二）紧扣“三农”工作，发挥职能作用，深入扎实推进乡村振兴战略。全面贯彻落实统筹整合使用财政涉农资金政策，研究制定了《彭阳县2022年统筹整合使用财政涉农资金方案》，全年计划统筹整合财政涉农资金5.6亿元，主要用于支持农村道路、美丽乡村等基础设施建设和肉牛、玉豆带状复种、节水灌溉等产业项目。截至6月底，已统筹整合资金4.15亿元，完成支付2.86亿元，支付率69.03%，其中衔接资金1.90亿元，支付率80.65%。同时，不断强化资金动态监管，增强资金使用透明度，广泛接受群众监督，全面提升整合资金使用绩效。全力做好政策性农业保险工作，启动实施大豆价格保险，积极落实创业担保贷款贴息政策，截至6月底，累计财政补贴农业保险保费2108.53万元，创业担保贷款贴息1773.15万元。充分发挥金融业对“三农”工作的支撑带动和服务保障作用，贯彻落实区市县党委和政府金融工作决策部署精神，坚持把服务乡村振兴、增强农户致富能力作为金融服务工作的出发点和落脚点，鼓励和引导金融机构不断优化营商环境和金融资源配置，强化政策支持，扩大信贷规模，提高贷款覆盖面，着力满足中小微企业和“三农”工作融资需求。截至6月底，全县中小微企业贷款余额（含个体工商户）12.47亿元；涉农贷款余额40.96亿元，占贷款总额的67.02%；小额信贷存量8520户5.28亿元，获贷覆盖面57.66%；担保机构累计在保余额6.69亿元,当年新增担保业务1993笔2.59亿元。

（三）聚焦保障重点，优化资金结构，持续推动经济社会协调发展。持续盘活使用财政存量资金，全面贯彻落实全国稳经济大盘电视电话会议和区市稳经济保增长促发展电视电话会议精神，按照“县本级部门预算满一年、县本级预算追加安排满半年结转资金，上级专项转移支付满两年以及项目结余（闲置）资金”的要求，扎实开展各类闲置资金清理盘活工作，1-6月份已清理盘活财政存量资金8907万元。及时高效使用直达资金，认真贯彻落实直达资金使用管理要求，持续抓好常态化直达机制实施，加快直达资金分配进度，强化直达资金动态监管，确保直达资金第一时间直达基层、惠企利民，1-6月份全县纳入接收直达资金监管范畴的资金10.79亿元，累计完成支付7.06亿元，支付率65.39%。竭尽全力做好“三保”保障工作，牢固树立过“紧日子”思想，严格落实“三保”工作要求，大力压减非急需非刚性支出，优化支出结构，加快支出进度，强化动态监管，兜牢保障底线，切实提升保障能力，确保“三保”不出任何风险。全县预计“三保”可用财力39.19亿元，年初预算按当地标准实际安排“三保”支出23.60亿元；1-6月份全县“三保”运行总体平稳，动态可用财力、“三保”支出、风险防范和暂付款项化解均处于合理区间。

（四）突出预算执行，强化运行管理，不断提高服务经济发展效能。着力强化财政预算执行管理，认真贯彻落实《中华人民共和国预算法》，牢固树立过“紧日子”思想，持续严把支出关口，统筹做好收支平衡，除保障疫情防控、征地补偿、应急救灾等特殊项目外，其他一般性事项未追加预算，切实提高财政收支的均衡性、规范性和科学性。扎实组织开展财政监督检查，全面做好全县138个行政事业单位内部控制报告的编制、汇审、检查、应用等工作，充分发挥内部控制在提升行政事业单位治理效能、服务改革发展大局等方面的重要基础作用。充分利用涉农惠农资金“331”监管平台，持续加强对“一卡通”的动态监测、常态督查、同步监管，确保各项惠民惠农补贴资金安全有效使用。扎实有效开展财政投资项目评审工作，进一步规范评审程序，加快评审进度，提高评审质量，1-6月共完成评审项目319个，评审投资总额21.08亿元，其中预（结）算评审17.90亿元，净审减0.93亿元，审减率4.94%。着力加强对政府采购活动的监管，认真贯彻落实《中华人民共和国政府采购法》及相关法律法规和《宁夏回族自治区政府集中采购目录及标准（2021年版）》要求，监督各部门（单位）依法依规开展政府采购工作。1-6月全县共开展各类政府采购预算金额1.43亿元，中标金额1.35亿元，处理投诉事项6起（其中已办结2起，正在办理4起）。深入推进财政信息全面公开，通过政府网站财政信息公开专栏，坚持每月及时公开财政收支情况，适时公开直达资金情况、减税降费政策等财政信息。同时，对2021年全县财政预算执行情况和2022年财政预算安排及绩效情况向社会全面公开，并指导和督促全县73家一级预算单位对部门预算信息及时公开，实现预算信息公开全面化、制度化、常态化。进一步提升财政运行基础建设，全县136个预算单位全部使用预算管理一体化系统开展业务，“三保”及刚性支出动态监控系统正常运行，非税收入全部实行电子化收缴。积极探索完善财政专项扶贫资金监管、行政事业单位内控管理等系统的应用模式，逐步构建财政资金分配使用全过程留痕、责任可追溯的监管机制。

（五）深化改革创新，推进专项整治，不断提升财政管理精细化水平。稳步有序推进国有企业改革，认真落实《彭阳县国企改革三年行动实施方案》《彭阳县国企改革三年行动实施方案任务分工》，按照改革目标、任务要求和时间节点，扎实细致稳步有序推进工作，完成水务系统3家企业合并重组，对客运公司、粮食购销公司、供热公司等3家国有企业开展了清产核资及财务审计，将烟叶公司、彭信担保公司移交县财政局监管，新成立智讯市场发展公司启动运营宁南数字经济产业园。截至6月底，共完成国企改革任务39项，完成率88%。全面开展地方财经秩序专项整治行动，按照财政部、自治区财政厅有关开展地方财经秩序专项整治行动的总体安排部署，及时成立地方财经秩序专项整治行动领导小组，制定印发专项整治行动工作方案，严格按照专项整治分领域工作指南，将专项整治行动与各级审计监督部门反馈问题整改、“三保”及其他刚性支出预算安排核查、政府采购领域突出问题专项治理、国有资产产权交易突出问题专项治理等工作相结合，围绕2020年以来贯彻落实减税降费、基层“三保”保障、防范债务风险、财政涉农补助资金等七个方面，注重坚持问题导向和边查边改工作要求，逐项逐条对照重点领域问题清单，认真全面开展专项自查自纠工作，确保专项整治行动精准发力，切切实实取得加强和改进财经秩序的成效。持续推进政府采购领域专项治理，按照区市县工程建设政府采购领域突出问题专项治理总体部署，以及专项治理“回头看”工作要求，制定印发《彭阳县政府采购领域突出问题专项治理“回头看”工作实施方案》，组织20个重点部门（单位）对79个政府采购项目认真进行自查。经梳理汇总，共清查出存在问题的项目15个，已按照整改销号要求，单位内部通报处理5个，已整改完成验收6个，作出行政处理4个。同时，为不断规范政府采购活动，确保政府采购专项治理工作取得新进展，先后转发了《宁夏回族自治区财政厅关于在宁夏回族自治区政府采购网开设政府采购内控制度专区有关事宜的通知》《宁夏回族自治区政府采购档案管理办法》《宁夏回族自治区财政厅关于规范单一来源方式采购管理的通知》《宁夏回族自治区政府采购促进中小企业发展管理办法实施细则》和《自治区财政厅关于明确政府采购有关事项的通知》等文件，进一步夯实采购人主体责任，规范政府采购预算和执行，为保障市场主体平等参与采购活动营造了良好的基础。扎实开展国有资产产权交易专项治理，按照国有资产产权交易突出问题专项治理工作要求，制定印发了《2022年行政事业性国有资产产权交易突出问题专项治理工作实施方案》和《全县企业国有产权交易突出问题专项治理工作实施方案》，编印《行政事业性国有资产产权交易政策汇编》宣传册，及时召开动员部署会议，着力压实责任主体、明确职责分工、紧扣工作目标、细化工作任务、把握时间节点，坚持“举一反三、不留死角、不留隐患”的原则，组织全县59个行政事业单位和14个国有企业扎实开展自查自纠工作，成立工作专班对15个部门（单位）开展了专项重点检查，督导有关部门（单位）和国有企业针对查找出来的问题，分类梳理归纳，逐个分析研判，形成“三个清单”，狠抓整改落实，建立长效机制，确保专项治理工作有序推进，建立健全从“入口”到“出口”全生命周期的国有资产管理体系，初步实现国有资产管理制度化、规范化、信息化。

三、存在的困难和问题

上半年，在县委、县政府的正确领导下和县人大的监督指导下，财政职能作用有效发挥，全县财政运行平稳有序。但我们也清醒地认识到，财政运行中还存在一些困难和问题，主要表现在：

（一）财政收入增长面临诸多困难。一是财源基础依然比较薄弱，起伏波动较大，财政收入增长后劲严重不足。同时，对王洼煤业等重点税源依赖程度较大，新增培育税源见效相对较慢，税收收入水平极不稳定。二是受2021年度经济责任审计整改入库以前年度非税收入13096.5万元影响，预计全年非税收入降幅达64.37%，将拉低全年地方一般公共预算收入增长幅度。

（二）财政资金供需矛盾日益突出。在今年落实留抵退税政策、财政收入相对减少的同时，支持实施乡村振兴、产业高质量发展和兑现增资政策、社保救助提标等民生事业发展，落实“稳保促”各项措施配套资金以及地方政府债务还本付息刚性支出不断增加，财政保障收支平衡压力持续加大。

（三）专项债券项目收益平衡困难。历年争取的大部分专项债券项目收益较少或无收益，偿付债券本息支出责任最终由县级财政承担，造成财政还款压力较大。虽然近几年政府性基金收入暂时能够勉强覆盖专项债券项目还本付息支出，但受财政收支功能科目限制，收支平衡难度较大。

（四）财政支出增幅空间相对有限。自治区财政将变动预算序时进度为基数考核市县支出水平。但受支出核算方式变更、财力总体水平降低、历年支出基数过高等多重因素影响，全县财政支出进度缓慢、增长空间有限。同时，大部分预算单位承担财政支出主体责任意识不强，项目前期准备不足、实施进度不快，支出前松后紧，专项资金出现“钱等项目”现象，造成支出执行率不高、均衡性较差、增长难度加大。

四、下一步工作打算

紧紧围绕县委、县政府中心工作，坚持以政领财、以财辅政，全力做好稳经济保增长促发展政策落实，力争圆满完成确定的财政预算收支目标任务。

（一）加强分析研判，确保收入持续增长。在深入落实减税降费和留抵退税政策，保护和激发市场主体活力的同时，积极主动加强与税务等部门的沟通协调，不断强化财税联动机制，持续加强财政收支形势分析研判，加大对重点行业、重点企业和重点税种的征收监管，严格依法依规组织收入，力争全县财政收入实现“正增长”。

（二）积极争取项目，切实提升保障能力。进一步抢抓国家出台的“稳保促”举措及推进以县城为重要载体的城镇化建设等重大政策机遇，特别是抢抓自治区第十三次党代会确定的今后五年“三区建设”“四新任务”“五大战略”等重大战略机遇，准确把握政策资金导向，积极主动与自治区财政沟通对接，组织编制并筛选储备一批高质量、高效益的重大项目和精品项目，着力争取中央、自治区转移支付和地方政府债券等项目资金，不断提升财政保障能力，持续推动县域经济高质量发展。

（三）贯彻落实政策，支持稳住经济大盘。认真贯彻落实国家和区市县有关稳住经济大盘工作要求，全面贯彻落实全国财政支持稳住经济大盘工作视频会议作出的八个方面工作部署和其他相关稳经济一揽子措施、任务，切实加快财政支出进度，全力以赴支持中小微企业纾困解难健康发展。

（四）突出保障重点，坚决兜牢“三保”底线。继续落实统筹整合使用财政涉农资金政策，全力保障“四大提升行动”和“四权”改革，支持巩固拓展脱贫攻坚成果、做实壮大富民产业、扎实推进乡村建设、提升乡村治理水平、深化农业农村改革等。同时，牢固树立过“紧日子”思想，严格结转结余资金管理制度，大力压减非急需非刚性支出，持续抓好常态化直达机制实施，着力加强支出强度和力度，全力保基本民生、保工资、保运转，确保“三保”不出任何风险。

（五）坚持底线思维，防范化解债务风险。统筹发展和安全，全力防范和化解涉及财政领域的风险隐患，强化债务管控措施，坚决遏制新增隐性债务；严格落实“八个一批”控债措施，积极化解存量债务，用好用足新增政府债务限额资源，确保法定政府债务不发生偿债风险。

（六）深入推进改革，构建规范高效机制。按照中央和自治区部署要求，深入推进预算管理制度和国有资产管理改革，扎实做好政府采购、预算绩效管理、财政投资项目评审、财政监督检查，不断增强财政科学化、精细化管理的整体合力。

主任、各位副主任、各位委员，我们将继续坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，深入贯彻落实习近平总书记视察宁夏重要讲话精神和重要指示批示精神，认真贯彻落实全国、全区稳住经济大盘电视电话会议及自治区第十三次党代会精神，在县委、县政府的坚强领导下，自觉接受人大常委会的监督，认真落实本次会议审议意见，积极发挥财政职能作用，紧盯任务，担当作为，迎难而上，强力推进各项任务落地落实，以实际行动迎接党的二十大胜利召开。

附件：彭阳县2022年上半年财政预算执行情况表

彭阳县财政局              

2022年8月29日